Tata Kelola
Audit Internal merupakan suatu kegiatan pemberian keyakinan (assurance) dan konsultasi yang bersifat independen dan obyektif, dengan tujuan untuk meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional Perseroan, melalui pendekatan yang sistematis, dengan cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko, pengendalian internal, dan proses tata kelola Perseroan.
Dasar Hukum
Piagam Internal Audit
Indocement telah mempunyai Piagam Audit Internal yang diperbaharui dan ditetapkan pada 10 Mei 2016. Piagam Audit Internal Indocement antara lain mengatur tentang:
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Kepala Audit Internal
Internal Audit Division merupakan bagian dari struktur organisasi Perseroan yang berada langsung di bawah Direktur Utama. Internal Audit Division Manager diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
Kedudukan Audit Internal dalam Organisasi
Profil Internal Audit Division Manager
Kode Etik Auditor
Tugas dan Tanggung Jawab Internal Audit Division
Internal Audit Division melakukan penilaian terhadap proses, risiko dan sistem pengendalian di Perseroan dan entitas anak. Selain itu, divisi ini juga melaksanakan fungsi audit terhadap operasional Perseroan. Internal Audit Division membantu setiap anggota manajemen dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab mereka secara efektif, seperti:
Audit Internal memberikan keyakinan, serta konsultasi yang bersifat independen dan obyektif, untuk menghasilkan nilai tambah dan meningkatkan kegiatan operasional. Divisi Audit Internal mendukung maksud dan tujuan Perseroan melalui pendekatan yang sistematis, teratur, dan terstruktur dalam mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko, pengendalian internal, dan proses tata kelola.
Jumlah Personil, Kualifikasi serta Sertifikasi Pegawai Internal Audit
Divisi Internal Audit selalu bekerja untuk memastikan bahwa sistem pengendalian internal dilaksanakan secara efektif dan efisien dengan penerapan prosedur pengendalian sesuai dengan Manual Kerja dan Piagam Internal Audit Perseroan. Sebagai acuan ke arah global best practices, Internal Audit Division juga menggunakan standar dan kode etik yang diterbitkan oleh Institute of Internal Auditor (IIA).
Program Kerja dan Realisasi Program Kerja Internal Audit
Selama 2021, Internal Audit Division telah membuat program kerja berupa rencana audit yang akan dilakukan sepanjang 2021. Rencana audit tersebut dan realisasinya adalah sebagai berikut:
Temuan dan Tindak Lanjut
Sepanjang 2021, terdapat 109 temuan audit internal dengan 120 rencana tindakan. Sampai dengan 31 Desember 2021, sebanyak 26 rencana tindakan telah dapat dilaksanakan.
Program Pengembangan Kompetensi Internal Audit Division